Pilier 3b
Un pilier 3b qui vous ressemble
En Suisse, le système de prévoyance repose sur trois piliers. Si les deux premiers sont obligatoires, le troisième est facultatif et se divise en deux catégories: le pilier 3a (prévoyance liée) et le pilier 3b (prévoyance libre). Le pilier 3b se distingue par sa flexibilité, permettant d’épargner sans contraintes spécifiques, que ce soit pour la retraite, l’acquisition d’un bien immobilier ou tout autre projet personnel.
Avant toute chose, nous prenons le temps de vous écouter.
Lors d’un premier échange, nous abordons:
votre situation financière (revenus, charges, fiscalité),
vos projets (acquisition immobilière, retraite anticipée, prévoyance pour vos proches),
et votre profil de risque.
Sur cette base, nous construisons avec vous une stratégie 3b sur mesure, adaptée à votre réalité et à vos projets.
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assureurs (assurance vie risque pur, vie mixte, produits de placement avec ou sans garanties),
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banques et gestionnaires d’actifs (portefeuilles d’investissement non liés, produits flexibles),
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ou des modèles hybrides, combinant épargne, investissement et prévoyance.
Vous recevez une sélection argumentée, avec:
des projections concrètes (valeur au terme, scénarios de rendement),
une explication des frais (fonds, contrat, risques),
et un contrat que vous comprenez dans le détail.
Tout savoir sur la prévoyance libre
Explorez nos articles sur la prévoyance individuelle libre (3ème pilier B) en Suisse.
Questions fréquentes sur le pilier 3b
Voici les réponses aux questions les plus fréquentes sur la prévoyance individuelle libre.
Il n’y a pas de limite réglementaire au nombre de contrats 3b qu’un couple peut détenir. Chaque conjoint peut souscrire un ou plusieurs contrats à son nom, en fonction de ses besoins.
Il est cependant recommandé de coordonner les solutions pour qu’elles soient complémentaires et fiscalement optimisées.
Oui, si vous êtes frontalier et résident fiscal en France, vous devez en principe déclarer les contrats de type 3b (assurance-vie, épargne, etc.) aux impôts en France.
Les règles varient selon la nature du contrat et le montant épargné. Une analyse personnalisée est recommandée pour éviter tout risque de double imposition ou de non-conformité.
Oui, à Genève, les primes du pilier 3b peuvent être déduites de votre revenu imposable, dans certaines limites fixées par la législation cantonale.
Les montants déductibles sont les suivants :
- 2’232 CHF pour les personnes seules (célibataires, veufs, divorcés ou séparés).
- 3’348 CHF pour les couples mariés.
Ces montants peuvent être doublés si le ou les contribuables ne sont pas affiliés à une caisse de pension (LPP). Si un seul des conjoints est affilié, la limite est augmentée à 1.5 fois le montant de base.
La déduction est également majorée de 900 CHF par personne à charge.
Exemple: un parent célibataire, non affilié à une prévoyance, vivant seul avec des enfants à charge, peut bénéficier du doublement de la déduction, plus les majorations pour charge de famille. Si un seul des conjoints est affilié, la majoration par charge est portée à 1’350 CHF.
1. Impôt sur le capital (durant le contrat)
Le capital épargné dans un pilier 3b est soumis à l’impôt sur la fortune pendant toute la durée du contrat.
Cet impôt dépend de votre canton de domicile et s’applique uniquement à partir d’un certain seuil de fortune :
- À Genève : dès CHF 87’632
- À Vaud : dès CHF 58’000
- Le taux et la progressivité varient selon les cantons.
2. Impôt au moment du retrait
Le capital retiré du pilier 3b est exonéré d’impôt sur les prestations en capital à certaines conditions :
- Le contrat doit durer au moins 5 ans (ou 10 ans s’il est lié à des fonds d’investissement).
- Le retrait doit avoir lieu après l’âge de 60 ans.
Le contrat doit avoir été conclu avant 66 ans.
Si ces conditions sont remplies, le retrait du capital (y compris les excédents et les rendements) est exonéré d’impôt.
3. Imposition des rentes viagères
À partir du 1er janvier 2025, les rentes viagères issues du pilier 3b seront imposées à hauteur de 4 % du revenu imposable (contre 40 % auparavant).
En revanche, la participation aux excédents reste imposée à 70 % comme revenu.
Oui, le pilier 3b est libre, ce qui signifie que vous pouvez retirer vos fonds à tout moment, selon les conditions de votre contrat.
Toutefois, certains produits (notamment les assurances vie avec épargne) peuvent impliquer des frais de sortie ou une perte de rendement en cas de retrait anticipé. Il est donc important de choisir une solution alignée avec votre horizon de placement.
Oui, tout à fait. Le pilier 3b est complémentaire au pilier 3a. Il peut couvrir des besoins que le 3a ne permet pas (flexibilité, protection familiale, constitution de capital non lié à la retraite). Il est particulièrement utile si vous avez déjà atteint les plafonds de déduction du 3a ou si vous êtes sans revenu professionnel.
Non, contrairement au pilier 3a, le pilier 3b n’est pas plafonné. Vous êtes libre d’épargner les montants que vous souhaitez, selon votre capacité financière et vos objectifs.
Tout dépend du type de produit choisi. Une solution d’épargne rémunérée offre plus de sécurité mais des rendements limités. Les produits investis en fonds présentent un potentiel de rendement plus élevé, mais avec une volatilité. D’où l’importance d’un conseil indépendant pour bien évaluer votre profil de risque.
Pourquoi choisir Invexa ?
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Qu'est-ce que le pilier 3b ?
Le pilier 3b fait partie de la prévoyance privée en Suisse. Contrairement au pilier 3a (lié à la retraite et encadré par des règles strictes), le pilier 3b est une forme de prévoyance libre: il n’est soumis à aucune réglementation fiscale uniforme et offre une grande flexibilité. Il peut prendre la forme de produits d’assurance, de comptes d’épargne, ou encore d’investissements plus dynamiques, selon vos besoins et votre situation personnelle.
Quelles différences entre le pilier 3a et 3b ?
Le pilier 3a est limité aux personnes exerçant une activité lucrative en Suisse, alors que le pilier 3b est ouvert à tous. Les versements au pilier 3a donnent droit à des déductions fiscales, ce qui n’est généralement pas le cas pour le 3b, sauf exceptions cantonales. Finalement, Le 3a est soumis à des règles strictes pour les retraits, alors que le 3b permet un accès plus libre aux fonds.
Avantages du pilier 3b
Le pilier 3b séduit par sa souplesse et sa capacité à s’adapter à des objectifs précis:
- Flexibilité des versements et des retraits: vous épargnez selon vos possibilités, sans plafond ni obligation de durée.
- Liberté dans le choix des bénéficiaires: contrairement au 3a, vous désignez librement à qui reviendront les fonds ou la prestation assurée.
- Accessibilité à tous: le pilier 3b est ouvert aux salariés, indépendants, étudiants, retraités ou personnes sans activité lucrative.
- Flexibilité de forme: contrairement au 3a, toutes les formes d'épargne et placement sont possibles.
Quels produits existent dans le 3b ?
Les produits les plus courants incluent:
- Assurance vie, risque pur ou mixte avec variantes
- Rentes viagères immédiate ou différée
- Plan d'épargne ou d'investissement avec ou sans garanties en assurance
- Comptes d’épargne libres en banque, réuméré à un faible taux d'intérêt
- Portefeuilles de fonds / comptes titres
- Solutions de gestion de patrimoine sur mesure
Le bon produit dépend de votre profil
Le choix d’une solution 3b dépend de plusieurs facteurs: votre âge, votre horizon de placement, votre besoin de sécurité ou de rendement, ainsi que vos objectifs personnels ou projets (protection familiale, épargne retraite, constitution de capital).
Chez Invexa, nous analysons ces critères avec vous pour vous orienter vers la combinaison la plus pertinente, sans pression commerciale, et avec une totale indépendance.
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